Avaluació de Control Intern (COSO)
Avaluació del sistema de control intern segons el marc COSO. Identifiquem debilitats de control, gaps en segregació de funcions i oportunitats de millora.
Proporciona una evaluación estructurada del sistema de control interno. Identifica gaps y debilidades antes de que se materialicen en errores. Facilita el cumplimiento de requisitos regulatorios y de gobierno corporativo.
- Diagnòstic COSO 2013/2017
- Matriu de riscos i controls
- Segregació de funcions
- Testing de controls clau
- Pla de remediació
Aplicamos el marco COSO de manera práctica y adaptada a la realidad de cada organización, priorizando los controles que realmente mitigan riesgos.
Entorno de Control
- Evaluación del tone at the top
- Análisis de estructura organizativa
- Revisión de políticas y procedimientos
- Cultura de control y ética
Evaluación de Riesgos
- Identificación de riesgos clave
- Análisis de probabilidad e impacto
- Mapeo de controles existentes
- Gaps de control identificados
Actividades de Control
- Testing de controles clave
- Evaluación de diseño y efectividad
- Matriz de controles SOX-ready
- Plan de remediación